العمل على الإقرار الضريبي يصيب الأشخاص بالتوتر، والازعاج. وبسبب ذلك، ينسى معظم الناس أشياء غير عادية يمكن خصمها من الضرائب. نشر موقع NTV مقابلة مع خبير الضرائب بيتر شميتز، الذي قدم بدوره نصائح ومعلومات حول هذه الأشياء، التي يجب عليك أن تذكرها في إقرارك الضريبي القادم.
العمل بكفاءة وسرعة على الإقرار الضريبي
يقول بيتر شميتز: يجب أن تكون المستندات المهمة والمطلوبة موجودة، مثل قسائم الرواتب، وإيصالات النفقات وإيصالات التبرعات وما إلى ذلك. إذ قد يوفر الملف أو المجلد المنظّم جيداً الكثير من الوقت والجهد، وبالتالي لا تضطر للبحث عن كل مستند. وتساعد البرامج الضريبية على ملء الإقرار الضريبي بشكل صحيح. على سبيل المثال، يرشدك WISO Steuer خلال العملية خطوة بخطوة ويقدم نصائح حول كيفية الحفظ.
النصيحة الثانية التي قدمها خبير الضرائب، هي مراجعة الإقرار الضريبي بعد اكتمال العمل عليه بعناية، لتجنب الأخطاء أو المعلومات الناقصة. وهذا يجنبك الاستفسارات غير الضرورية من مكتب الضرائب. الإرسال عبر الإنترنت لا يوفر عليك فقط الذهاب إلى مكتب البريد. بل يعطي إقرارك الضريبي أولوية بالمراجعة، ويكون إرجاع المال أليك أسرع.
هل ارتفاع أسعار الطاقة يعني عوائد ضريبية أكثر؟
نظراً لمعدل سعر الطاقة الثابت، فقد يتعين على مكاتب الضرائب معالجة المزيد من الإقرارات الضريبية أكثر من المعتاد. لأن أي شخص لم يتلقَ المبلغ الإجمالي من صاحب العمل في العام الماضي على الرغم من أنه يحق له الحصول عليه يمكنه المطالبة بالمكافأة على الإقرار الضريبي. ثم يأتي المبلغ المقطوع كاسترداد ضريبي. تشمل هذه المجموعة أيضاً المتقاعدين والطلاب الذين يعملون بدوام جزئي والذين لم يضطروا في السابق إلى تقديم إقرار ضريبي.
ما الذي يمكن خصمه من الضريبة بخلاف التكاليف المعتادة؟
هناك العديد من المصاريف المُعفاة من الضرائب، وبالتالي يمكن أن تضمن مبالغ مسترجعة أعلى. وفي أوقات ارتفاع الأسعار والتضخم، فإن كل يورو نحصل عليه من خلال الإقرار الضريبي سيكون له قيمة.
كإغاثة لكل من ليس لديه مكتب منزلي، هناك سعر ثابت لمكتب المنزل: 5 يورو لكل يوم عمل من المنزل (بحد أقصى 120 يوماً في السنة)، يمكن للموظفين خصم التكاليف من خلال الإقرار الضريبي لعام 2022. نصيحة: بالإضافة إلى السعر الثابت، يمكن أيضاً خصم معدات العمل مثل دفاتر الكتابة أو الأقلام أو أثاث المكاتب والأجهزة التكنولوجية التي تستخدمها خلال العمل.
ويتم أيضاً تضمين تكاليف اتصالات الهاتف والإنترنت بالإضافة إلى السعر الثابت للعمل من المنزل. يمكن تحديد رسوم الإنترنت والهاتف الثابت والهاتف الذكي بنسبة 20% من إجمالي التكاليف خلال الوقت الذي قضيته في مكتبك المنزلي. الحد الأقصى هنا هو 20 يورو شهرياً.
وبالنسبة للأيام التي عملت فيها من مكان العمل، يجب تطبيق بدل النقل. لكل (كم) يتم قطعه، يمكن خصم 0.30 يورو من الضريبة لرحلة الذهاب فقط. ومنذ عام 2022، أصبح من الممكن تحقيق المزيد للرحلات الطويلة 0.38 يورو اعتباراً من الكيلومتر الحادي والعشرين!
بدلاً من المكتب المنزلي، يمكن للبعض تحويل غرفة من المنزل لغرفة عمل. ثم يتم تعويض تكاليف مثل الإيجار والكهرباء وما إلى ذلك مع الضريبة بشكل متناسب وفقاً لمساحة المعيشة. ونتيجة لذلك تحصل على مبلغ أعلى من السعر الثابت للمكتب المنزلي!
نصيحة: يمكن لأي شخص قام بتحويل غرفة ومن ثم قام بإنشاء دراسة تضمين تكاليف التجديد في الضريبة. يمكن الحصول على ميزة ضريبية سنوية تصل إلى 1200 يورو مع خدمات العمال.
لا يمكن أخذ العلاجات ذاتية الدفع أو الأدوية أو المساعدات الطبية في الاعتبار إلا للأغراض الضريبية إذا تجاوزت مبلغاً معيناً. للقيام بذلك يجب أولاً كسر حد ما يُسمى بالحد المعقول. يتم حساب الحد بشكل فردي، وهنا تلعب الحالة الاجتماعية وعدد الأطفال دوراً مهماً.
التبرعات المباشرة لموسيقيي الشوارع أو المجموعات في الكنيسة ليست قابلة للخصم، ولكن التبرعات للمنظمات ذات الامتيازات الضريبية مثل الجمعيات والمؤسسات غير الربحية والجامعات والمدارس. يمكن خصم 20% من إجمالي الدخل من الضرائب. كلما زاد الدخل، زاد الادخار.
في رأيك، ما هي أكثر الأشياء غرابة التي يمكن الانتباه لها في الإقرار الضريبي؟
هناك العديد من الخصومات الضريبية الاستثنائية التي لا تخطر على بال الجميع منها:
التلقيح الاصطناعي: يمكن لدافعي الضرائب استرداد جزء من تكلفة التلقيح الاصطناعي من خلال إقراراتهم الضريبية. ومع ذلك، فقط الجزء الذي لم تسدده شركة التأمين الصحي. ويجب أن تكون المعالجة في ألمانيا.
رعاية الحيوانات الأليفة: يتم قبول مصاريف القطة أو حاضنة الكلاب في الإقرار الضريبي كخدمة مرتبطة بالأسرة. سيتم إضافة 20% من مبلغ الفاتورة، ولكن بحد أقصى 4000 يورو.
النفقة للأطفال: بالنسبة للأطفال الذين لا يحصلون على كيندر غيلد، يمكن خصم النفقة من الضريبة. على وجه التحديد، ينطبق هذا على الأطفال الذين بلغوا السن القانونية ولا يقوم بأي تدريب (مدرسة، أو تدريب مهني)، والأطفال الذين أكملوا بالفعل تدريباً (مهنيا) والأطفال الذين لا يزالون في التدريب والذين تزيد أعمارهم عن 25 عاماً.
الجدة في حال كانت جليسة أطفال: إذا تدخل الأجداد أو الأقارب الآخرون لرعاية الأطفال، فيمكن خصم التكاليف كتكاليف لرعاية الأطفال. إذا كان الأجداد لا يريدون أخذ أي نقود، فيمكنك فقط تعويض نفقات السفر 0.30 يورو لكل كيلومتر وخصمها في إقرارك الضريبي. لكي تثبت ذلك لمكتب الضرائب، يجب أن يكون هناك عقد مكتوب، أو تحويلات بنكية.
مصاريف السفر للطبيب والصيدلية: يمكن أيضاً خصمها في الإقرار الضريبي، تحت بند ما يُسمى بالأعباء غير العادية. إذ يمكنك حساب كل رحلة للطبيب أو الصيدلي بمبلغ 0.30 يورو لكل كيلومتر.
تكاليف Schulhund: قد يقوم المعلمون الذين يستخدمون كلبهم الخاص بانتظام في الفصل كجزء مما يُسمى Schulhund يتضمين التكاليف جزئياً في الإقرارات الضريبية الخاصة بهم. يمكن خصم نصف التكاليف كحد أقصى كمصروفات متعلقة بالدخل.
